Confier son plan de trésorerie à son expert-comptable ?
Pour qui : Vous dirigez une PME et vous préféreriez que votre cabinet tienne la prévision à votre place.
Comptez d’abord l’âge du plan au moment où vous décidez. Mis à jour chaque semaine, il a 7 jours au plus. Revu au mois, il peut en avoir 30, soit plus de quatre fois cet âge.
Gardez la mise à jour hebdomadaire chez vous et confiez au cabinet la méthode et le contrôle mensuel : le partage suit ce que chacun sait. Vous connaissez les promesses des clients et les décisions en préparation. Votre cabinet connaît la méthode, et il voit vos écarts avec du recul.
Le cabinet peut tout tenir si une mission écrite fixe un rythme hebdomadaire, ou si un DAF externe suit déjà vos décisions.
Notre avis
Confiez-lui la méthode et le contrôle mensuel, gardez la mise à jour hebdomadaire chez vous : les décisions et les encaissements probables sont connus en interne, et le plan doit arriver avant la décision.
Pourquoi
- Un plan revu au mois peut avoir 30 jours au moment où vous décidez, contre 7 au plus à la semaine.
- Votre cabinet apprend de vous ce qu’un client a promis et ce que vous préparez : le déléguer ne retire pas cette transmission.
- Son regard extérieur sur les hypothèses et les écarts garde sa valeur à un rythme mensuel.
Ce qui change le choix
Une mission écrite fixe un jour de mise à jour chaque semaine et ce que vous transmettez avant, ou un DAF externe suit déjà vos décisions.
L’ordre à suivre
- Méthode et contrôle mensuel au cabinet, mise à jour hebdomadaire chez vous
- Tout au cabinet, avec une mission écrite à rythme hebdomadaire
- Tout à un DAF externe, s’il suit déjà vos décisions
Qui tient quelle ligne
Ce partage est notre méthode : aucun texte lu ne l’impose. Ajustez-le à votre lettre de mission, le contrat qui fixe ce que votre cabinet fait pour vous.
| Ligne du plan | Qui la tient | Rythme |
|---|---|---|
| Solde de départ, lu à la banque | Vous | Chaque semaine |
| Encaissements probables et promesses des clients | Vous | Chaque semaine |
| Décisions à venir : embauche, achat, report | Vous | Dès qu’elles se préparent |
| Montants de TVA, d’impôts et de charges | Cabinet, si sa mission les couvre | Chaque mois |
| Structure du fichier, hypothèses, écart prévu-réel | Cabinet | Chaque mois |
Treize jours d’écart avant la paie
Exemple fictif : le plan prévoit 26 000 € après la paie du 30, pour un seuil d’alerte de 10 000 €. Le 12, un client annonce que ses 20 000 € arriveront le mois suivant. Le solde prévu tombe à 6 000 € (26 000 − 20 000), soit 4 000 € sous le seuil.
La compétence du cabinet n’est pas en cause : seul le rythme change le temps qu’il vous reste pour appeler ce client ou décaler un achat.
| Rythme | Plan à jour le | Jours avant le 30 |
|---|---|---|
| Mise à jour chaque semaine, faite le 15 | Le 15 | 15 |
| Revue mensuelle du cabinet, faite le 28 | Le 28 | 2 |
Le prix de chaque rythme
Nous n’avons lu aucun tarif public de cabinet : demandez un devis. Exemple fictif, avec une heure à 120 € HT, montant inventé pour le calcul : 52 mises à jour d’une heure font 6 240 € HT par an, et 12 revues d’une heure font 1 440 € HT, soit 4 800 € HT d’écart. Dans le premier cas, vous transmettez encore vos informations chaque semaine : votre temps ne disparaît pas.
Si vous lui confiez tout
Écrivez la mission avant de commencer. L’Ordre des experts-comptables cite, dans un support de 2023, un plan de trésorerie sur 6 ou 12 mois : la semaine se demande donc explicitement. Côté outil, Okimia annonce un espace cabinet avec des permissions modifiables, et un abonnement des cabinets sur devis. ACD présente un partenariat avec Fygr, ancien nom d’Okimia.
- Fixez le jour de la mise à jour et l’heure limite de vos informations. Sans heure limite, le plan part sans la dernière promesse du client.
- Nommez un remplaçant au cabinet. Un plan sauté pendant les congés vous laisse décider sur un vieux chiffre.
- Gardez un accès à votre nom. Vous lisez le plan sans passer par le cabinet.
- Écrivez comment le fichier vous revient en fin de mission. Nous n’avons pas trouvé ce point dans ce que nous avons lu.
Limites de cette page
Le partage et les rythmes sont notre méthode, sans mesure à l’appui. Le tarif horaire est inventé. Nous n’avons lu ni les règles de la profession sur la lettre de mission ni aucune offre de cabinet : posez ces questions au vôtre.
Prochaine action
Demandez à votre cabinet s’il peut contrôler votre plan chaque mois, et à quel prix. Désignez chez vous la personne qui le met à jour chaque semaine. Si personne ne le peut, demandez une mission écrite à rythme hebdomadaire ; si un DAF externe suit déjà vos décisions, confiez-lui le plan.
Preuves et sources
Lu le 5 novembre 2026 : aide d’Okimia sur l’espace cabinet et l’abonnement des cabinets, page partenaire d’ACD, support de l’Ordre des experts-comptables de 2023. Aucun tarif public de cabinet n’a été lu.
Chaque élément ci-dessous dit s’il s’agit d’un fait lu dans une source, d’une déclaration d’éditeur, de notre calcul, de notre méthode ou de notre avis. Aucun outil n’a été testé. Notre méthode
Notre avis. Confiez à votre expert-comptable la méthode et le contrôle mensuel, et gardez la mise à jour hebdomadaire du plan de trésorerie chez vous.
Portée : PME avec un cabinet
Réserve : Avis de la rédaction, sans conseil individuel.
Daté du 5 novembre 2026.
Notre calcul ou déduction. Un plan mis à jour chaque semaine a 7 jours au plus au moment d’une décision, et un plan revu au mois peut en avoir 30, soit plus de quatre fois cet âge.
Portée : Tout plan de trésorerie
Réserve : Âge maximal, juste avant la mise à jour suivante.
Daté du 5 novembre 2026.
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, retirer 20 000 € d’un solde prévu de 26 000 € donne 6 000 €, soit 4 000 € sous un seuil de 10 000 €, avec 15 jours pour agir à la semaine et 2 jours avec une revue le 28.
Portée : Société fictive
Réserve : Simulation, sans résultat réel.
Daté du 5 novembre 2026.
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, à 120 € HT de l’heure, 52 mises à jour font 6 240 € HT par an et 12 revues 1 440 € HT, soit 4 800 € HT d’écart.
Portée : Société fictive
Réserve : Tarif inventé : aucun tarif public de cabinet lu.
Daté du 5 novembre 2026.
Déclaration de l’éditeur. L’aide d’Okimia décrit un espace cabinet regroupant les dossiers clients et des groupes de permissions modifiables, et indique qu’un expert-comptable ou un DAF externalisé s’abonne en signant un devis.
Portée : Okimia, offre cabinets
Réserve : Aide écrite le 22 juin 2026, sans observation du produit. Prix du devis non lu.
- Okimia : Comment inviter mes clients sur leur dossier ? Écrit le 22/06/2026. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Okimia : Comment fonctionne l'espace cabinet ? Écrit le 22/06/2026. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Okimia : Comment m'abonner à Okimia (expert-comptable, DAF externalisés) ? Écrit le 22/06/2026. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Déclaration de l’éditeur. ACD présente un partenariat avec Fygr, ancien nom d’Okimia.
Portée : Cabinets équipés d’ACD
Réserve : Coût de l’outil tiers non lu.
- ACD : Partenaire Fygr non daté. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
- ACD : Fiche produit i-Comptes avril 2026. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
Fait lu. Un support de l’Ordre des experts-comptables du 6 avril 2023 cite le plan de trésorerie prévisionnel sur 6 ou 12 mois parmi les éléments d’un business plan.
Portée : Business plan
Réserve : Ce support ne constitue pas un modèle ni une norme de mission.
- Ordre des experts-comptables : Comment disposer d'un business plan pertinent et trouver les financements adaptés à son projet ? 06/04/2023. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Notre méthode. Le partage des lignes du plan entre l’entreprise et le cabinet, et les quatre points de la mission écrite, constituent une méthode proposée par la rédaction.
Portée : PME avec un cabinet
Réserve : À ajuster à la lettre de mission.
Daté du 5 novembre 2026.