Abonnements et SaaS : prévoir une trésorerie récurrente
Pour qui : Vous dirigez une société à abonnements, prélèvements et résiliations. Vos encaissements semblent prévisibles, et on vous propose des modules de prédiction.
Pour des abonnements mensuels, un tableur suffit. Vos entrées tiennent en trois chiffres : clients, départs, arrivées. Le risque de votre plan se trouve dans les décaissements et la paie, et aucun module de prédiction ne les décidera à votre place.
Le cas se complique avec le paiement annuel d’avance. Votre solde de janvier paraît alors énorme, alors qu’il doit financer douze mois et payer la TVA. Modélisez ce creux à part, avec le taux de renouvellement comme seul scénario.
Ne payez pas de supplément pour prédire vos entrées tant que vous ne savez pas dire combien de clients renouvellent.
Notre avis
La récurrence rend vos encaissements faciles à prévoir. Le vrai sujet est le plan de décaissement et la paie : un tableur ou un outil simple suffit, sans module de prédiction payé en plus.
Pourquoi
- Avec des paiements mensuels, le nombre de clients, les départs et les arrivées donnent presque tout le plan.
- Une embauche pèse plus lourd sur votre plan que l’erreur probable sur vos entrées.
- Le paiement annuel d’avance fait gonfler le solde de janvier et masque un point bas de décembre.
Ce qui change le choix
Une part importante de contrats annuels payés d’avance, ou un taux de renouvellement que vous ne mesurez pas encore.
L’ordre à suivre
- Tableur à trois variables : clients, départs, arrivées
- Prévisionnel inclus dans l’outil de facturation
- Outil connecté simple, pour la banque et les décaissements
Trois chiffres pour les mensualités
Exemple fictif : 400 clients à 100 € HT par mois, soit 120 € TTC. Chaque mois, 8 clients partent et 10 arrivent. Le nombre de clients passe à 402, 404, puis 406. Les encaissements passent de 48 240 € à 48 480 €, puis 48 720 €. Ces valeurs sont inventées.
Ce calcul se refait en une minute dans un fichier. Il change peu d’un mois à l’autre, et c’est sa qualité. Une embauche à 5 000 € de coût mensuel pèse plus de vingt fois la hausse mensuelle de 240 € de ces encaissements. Votre temps de prévision doit donc aller aux décaissements.
Le solde de janvier trompe
Exemple fictif : 240 clients renouvellent en janvier un contrat annuel de 1 200 € HT, soit 1 440 € TTC. Le solde du 1er janvier est de 40 000 €. Les charges sont de 27 000 € par mois, simplifiées sans TVA déductible.
Janvier encaisse 345 600 €. Sur ces abonnements, la TVA devient exigible à l’encaissement, sauf option pour les débits. Elle vaut 57 600 € et part avec la déclaration de février. Il reste 288 000 € de prix hors taxes pour couvrir 324 000 € de charges annuelles. Le plan perd donc 36 000 € sur l’année, même avec 100 % de renouvellement.
| Mois | Solde |
|---|---|
| Janvier | 358 600 |
| Février, après TVA | 274 000 |
| Juin | 166 000 |
| Octobre | 58 000 |
| Novembre | 31 000 |
| Décembre, point bas | 4 000 |
Le seul scénario à tenir
Testez le taux de renouvellement, puisque c’est lui qui peut faire basculer la fin d’année. Chaque client perdu retire 1 200 € HT du plan.
| Renouvellement | Prix HT perdu | Solde de fin décembre |
|---|---|---|
| 100 % | 0 | 4 000 |
| 95 %, 12 clients perdus | 14 400 | -10 400 |
| 90 %, 24 clients perdus | 28 800 | -24 800 |
Les limites d’un module de prédiction
Un module qui prolonge vos flux bancaires passés reproduit une récurrence que vous connaissez déjà. Il ne sait pas si vous embauchez en mars. Regardez donc d’abord ce qu’il vous évite de saisir : Pennylane permet de saisir des récurrences avec fréquence, date de fin et évolution du montant, et un extrait de son aide indique que les échéances d’abonnements de vente peuvent être reprises. Sellsy Trésorerie annonce aussi la lecture des abonnements. Upflow annonce une connexion à Stripe Billing côté poste client.
Côté prix, le plan payant le moins cher de Trezy est à 90 € par an, et le plan Starter d’Okimia à 69 € HT par mois en engagement annuel, soit 828 € HT. Trezy n’affiche pas si son prix est HT ou TTC. Si vous passez d’un fichier à un outil, faites-le pour la banque et les décaissements. Aucune mesure de précision n’a été retenue pour ces prévisions.
Le cas où le plan se dégrade vite
Un changement de plan tarifaire ou une vague de résiliations se voit dans vos départs, avant de se voir dans votre banque. Suivez chaque semaine le nombre de résiliations reçues. Si les départs mensuels dépassent les arrivées deux mois de suite, refaites le plan sans attendre.
Limites de cette page
Nous n’avons lu aucun taux de résiliation ou de renouvellement de référence, et l’exemple n’en reprend aucun. Les rejets de prélèvement ne sont pas modélisés ici : relevez votre propre taux chez votre prestataire. L’article 269 du CGI est abrogé au 1er janvier 2027 sauf dispositions maintenues, donc relisez la règle de TVA en 2027. Okimia n’affiche pas de total annuel. 828 € et 1 248 € multiplient par 12 ses prix arrondis de 69 € et 104 € ; la remise annoncée de 30 % et les économies affichées de 356 € et 536 € donnent plutôt 832 € et 1 252 € : faites confirmer le montant facturé.
Prochaine action
Calculez votre point bas sur 12 mois, à partir de vos contrats et de vos décaissements. Si vous vendez à l’année, ajoutez le scénario à 95 % et à 90 % de renouvellement. Si le plan reste positif et que vous n’avez pas de décision proche, gardez votre fichier.
Preuves et sources
Lu le 5 novembre 2026 : article 269 du CGI et page TVA, calendrier Urssaf, aide de Pennylane, grilles de Trezy et d’Okimia, relevé d’Upflow sur ses connexions.
Chaque élément ci-dessous dit s’il s’agit d’un fait lu dans une source, d’une déclaration d’éditeur, de notre calcul, de notre méthode ou de notre avis. Aucun outil n’a été testé. Notre méthode
Notre avis. La récurrence rend les encaissements faciles à prévoir ; un tableur ou un outil simple suffit, sans module de prédiction payé en plus.
Portée : Sociétés à abonnements
Réserve : Avis de la rédaction.
Daté du 5 novembre 2026.
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, 400 clients avec 8 départs et 10 arrivées par mois passent à 402, 404 et 406, soit 48 240 €, 48 480 € et 48 720 € TTC d’encaissements mensuels.
Portée : Société fictive
Réserve : Simulation.
Daté du 5 novembre 2026.
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, 240 contrats à 1 440 € TTC encaissent 345 600 € en janvier, dont 57 600 € de TVA, et le solde descend de 358 600 € à 4 000 € fin décembre.
Portée : Société fictive
Réserve : Charges simplifiées sans TVA déductible.
Daté du 5 novembre 2026.
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, 95 % de renouvellement donnent -10 400 € fin décembre et 90 % donnent -24 800 €.
Portée : Société fictive
Réserve : Simulation.
Daté du 5 novembre 2026.
Fait lu. Pour les prestations de services, la TVA est exigible à l’encaissement du prix, des acomptes ou de la rémunération, ou d’après les débits sur option.
Portée : Article 269, 2, c du CGI, en vigueur au 5 novembre 2026
Réserve : Article abrogé au 1er janvier 2027 sauf dispositions maintenues.
- Légifrance : Article 269 du CGI En vigueur depuis le 01/01/2023, abrogation au 01/01/2027 par l'ordonnance n° 2025-1247. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Service Public Entreprendre : Quelles sont les dates d'exigibilité en matière de TVA ? Vérifié le 25/09/2026. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Fait lu. L’aide de Pennylane permet des récurrences avec fréquence, date de fin et évolution du montant dans le plan de trésorerie.
Portée : Module Trésorerie de Pennylane
Réserve : La reprise des abonnements de vente n’est lue que par extrait.
- Pennylane : Saisir et gérer des prévisions de trésorerie mis à jour il y a plus de 2 semaines, date absolue absente. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Pennylane : Utiliser le module Plan de trésorerie 4 septembre 2026. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Déclaration de l’éditeur. Sellsy annonce pour Sellsy Trésorerie la lecture des abonnements.
Portée : Sellsy Trésorerie
Réserve : Aide non lue.
- Sellsy : Gestion de trésorerie non daté. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
- Sellsy : Anticipez automatiquement votre trésorerie 24 avril 2024. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
Déclaration de l’éditeur. Upflow annonce une connexion à Stripe Billing.
Portée : Poste client
Réserve : Non vérifié pour une prévision de trésorerie tierce.
- Upflow : Accueil Upflow Lu le 5 novembre 2026. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
- Upflow : Tarifs Upflow Lu le 5 novembre 2026. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
Fait lu. Le 5 novembre 2026, le plan Starter de Trezy est affiché à 9 € au mois ou 90 € par an, sans mention HT ou TTC.
Portée : Plan Starter
Réserve : Taxes non précisées.
- Trezy : Pricing, comparaison des plans et FAQ non datée. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Trezy : Tarifs en français non datée. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Fait lu. Le 5 novembre 2026, la grille d’Okimia affiche le plan Starter à 69 € HT par mois en engagement annuel, soit 828 € HT par an.
Portée : Plan Starter, 1 entité, 2 banques, jusqu’à 2 M€ de chiffre d’affaires
Réserve : Contrat conclu avec FYGR SAS.
- Okimia (Fygr SAS) : Tarifs et comparaison des plans non datée. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.