Mettre le retard client dans le plan
Pour qui : Vous tenez le plan de trésorerie et vous avez calculé les retards. Il reste à les reporter sans perdre la trace de ce qui a changé.
Remplacez l’échéance par la date probable, c’est-à-dire l’échéance plus le retard habituel de ce client. Pour un client nouveau, peu mesuré ou dont le retard s’allonge, ce retard vient de notre règle sur le retard réel de chaque client. Gardez à côté une ligne d’écart : le plan montre alors la semaine qui souffre et le client qui en est la cause.
Chaque semaine, déplacez ce qui reste impayé vers une nouvelle date. Une facture échue ne doit jamais rester à une date passée.
Pour des paiements fixes ou prélevés, ne changez rien.
Notre avis
Remplacez chaque échéance par sa date probable, et gardez l’écart visible sur une ligne : vous voyez alors ce que pèse chaque client.
Pourquoi
- La ligne d’écart dit quelle semaine du plan souffre, et de combien.
- Le calcul en euros-jours classe les clients sans inventer de coût de financement.
- Le reclassement hebdomadaire empêche une facture morte de rester au plan.
Ce qui change le choix
Vos paiements sont fixes, ou votre outil gère déjà ces dates et vous l’avez vérifié sur vos factures passées.
L’ordre à suivre
- Date probable : échéance plus retard du client
- Ligne d’écart cumulé par semaine
- Reclassement chaque semaine de ce qui reste impayé
Du retard à la date probable
Exemple fictif : quatre factures de novembre 2026, 48 000 € au total. Les retards sont ceux que la société a calculés sur ses paiements passés. Le poids mesure le montant multiplié par les jours de retard, en euros-jours : il classe les clients sans prétendre à un coût réel.
| Client | Montant | Échéance | Retard | Date probable | Euros-jours | Part |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A | 24 000 € | 16 novembre | 18 jours | 4 décembre | 432 000 | 61,5 % |
| B | 10 000 € | 23 novembre | 3 jours | 26 novembre | 30 000 | 4,3 % |
| C | 8 000 € | 30 novembre | 30 jours | 30 décembre | 240 000 | 34,2 % |
| D, prélevé | 6 000 € | 30 novembre | 0 jour | 30 novembre | 0 | 0 % |
| Total | 48 000 € | 702 000 | 100 % |
La ligne qui change la lecture
Le client A représente 50 % des montants et 61,5 % du poids. Le client C ne fait que 16,7 % des montants, et 34,2 % du poids. C’est lui qu’il faut regarder ensuite, avant le client B, pourtant plus gros.
| Semaine du | À l’échéance | Date probable | Écart cumulé |
|---|---|---|---|
| 16 novembre | 24 000 € | 0 € | -24 000 € |
| 23 novembre | 10 000 € | 10 000 € | -24 000 € |
| 30 novembre | 14 000 € | 30 000 € | -8 000 € |
| 7, 14 et 21 décembre | 0 € | 0 € | -8 000 € |
| 28 décembre | 0 € | 8 000 € | 0 € |
Lire l’écart
Le plan a 24 000 € de moins que prévu pendant deux semaines, puis 8 000 € de moins pendant quatre semaines. Comparez ces montants à votre marge, c’est-à-dire le point bas du plan moins votre seuil d’alerte. Si 24 000 € dépassent cette marge, il faut agir avant le 16 novembre : parler au client A, ou décaler une dépense.
La routine de la semaine
Quatre gestes tiennent en une demi-page de tableur.
- Gardez l’échéance et la date probable dans deux colonnes. Le plan se calcule sur la date probable.
- Mettez à jour la date probable d’après les promesses reçues. Une promesse écrite remplace le retard habituel.
- Déplacez toute facture dépassée, sans la laisser dans le passé. Nouvelle date, ou sortie du plan au signal fixé par votre calendrier de relance. Facture en litige : hors du plan, sans date.
- Recalculez les retards une fois par mois. Une date probable fausse trois fois de suite se corrige tout de suite.
Si votre outil le fait à votre place
Vérifiez avant de supprimer le tableur. Pennylane annonce que les flux à venir partent des échéances, et que vous choisissez les statuts de factures inclus et le nombre de mois de retard encore comptés. Ce réglage dit quelles factures restent au plan, et rien dans notre lecture ne montre une date estimée pour chaque client. Posez la même question à tout éditeur : où mon client habituellement en retard de 18 jours apparaît-il dans le plan ?
Limites de cette page
Les euros-jours classent les clients sans mesurer un coût. Un tel coût dépend de votre financement, que nous ne connaissons pas. La page Pennylane lue ne montre pas de date estimée par client : cela ne prouve pas son absence, demandez à l’éditeur. Pour des paiements fixes, ce travail n’apporte rien.
Prochaine action
Ajoutez dès cette semaine la colonne date probable et la ligne d’écart à votre plan. Comparez l’écart le plus fort à votre marge. S’il la dépasse, appelez le client qui pèse le plus en euros-jours. Gardez l’échéance pour vos paiements fixes et ceux que vous prélevez. Si votre outil gère déjà ces dates et que vous l’avez vérifié sur vos factures passées, n’ajoutez rien.
Preuves et sources
Lu le 5 novembre 2026 : page de Pennylane sur son logiciel de trésorerie, comme déclaration d’éditeur. Le reste de la page est notre méthode, sur un exemple fictif.
Chaque élément ci-dessous dit s’il s’agit d’un fait lu dans une source, d’une déclaration d’éditeur, de notre calcul, de notre méthode ou de notre avis. Aucun outil n’a été testé. Notre méthode
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, 24 000 € à 18 jours, 10 000 € à 3 jours, 8 000 € à 30 jours et 6 000 € à 0 jour font 432 000, 30 000, 240 000 et 0 euros-jours, soit 702 000 au total et des parts de 61,5 %, 4,3 %, 34,2 % et 0 %.
Portée : Société fictive
Réserve : Simulation, sans résultat réel ; les euros-jours ne sont pas un coût.
Daté du 5 novembre 2026.
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, l’écart cumulé entre encaissements à l’échéance et à la date probable vaut -24 000 € les semaines du 16 et du 23 novembre, puis -8 000 € de la semaine du 30 novembre à celle du 21 décembre, et 0 € la semaine du 28 décembre.
Portée : Société fictive
Réserve : Simulation, sans résultat réel.
Daté du 5 novembre 2026.
Déclaration de l’éditeur. Pennylane annonce que les flux à venir partent des échéances des factures, et que l’utilisateur choisit les statuts inclus et le nombre de mois de retard encore comptés.
Portée : Page Pennylane lue le 5 novembre 2026
Réserve : Déclaration d’éditeur, non testée.
- Pennylane : Logiciel de gestion de trésorerie Lu le 5 novembre 2026. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
Notre calcul ou déduction. Dans ce que nous avons lu le 5 novembre 2026 chez Pennylane, nous n’avons pas trouvé de date d’encaissement estimée pour chaque client d’après son comportement.
Portée : Pages Pennylane lues
Réserve : Absence dans la lecture, sans preuve que la fonction n’existe pas.
- Pennylane : Logiciel de gestion de trésorerie Lu le 5 novembre 2026. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
- Pennylane : Découvrez le prévisionnel de trésorerie Pennylane 17 avril 2023. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
Notre méthode. La méthode proposée garde l’échéance et la date probable côte à côte et mesure l’écart cumulé par semaine.
Portée : PME tenant un plan à la semaine
Réserve : Méthode de la rédaction.
Daté du 5 novembre 2026.