Reprendre tout l’historique, ou repartir propre ?
Pour qui : Vous passez à un nouvel outil de trésorerie. Vous disposez de plusieurs années de relevés et vous hésitez sur ce qu’il faut reprendre.
Reprenez 12 mois de banque et de paiements clients, et gardez le reste en archive consultable. Passez à 24 mois si votre activité est très saisonnière, pour distinguer la saison d’un accident.
Une reprise complète coûte cher à nettoyer et n’apporte d’information que dans de rares cas, comme un reporting pluriannuel exigé.
À l’inverse, si vous achetez l’outil pour une décision proche et si vos flux sont réguliers, un point de départ propre et 3 mois de banque peuvent suffire.
Notre avis
Douze mois de banque et de paiements clients couvrent les usages courants. Allez à 24 mois pour une saison marquée. Le reste vaut mieux en archive qu’en base.
Pourquoi
- Douze mois montrent chaque échéance annuelle une fois, et le retard récent de vos clients.
- Dans notre exemple fictif, chaque année reprise ajoute 10,4 heures de correction.
- Les habitudes de paiement d’il y a trois ans décrivent parfois d’autres interlocuteurs.
Ce qui change le choix
Un mois de pointe supérieur au double du mois moyen, un reporting pluriannuel exigé, ou aucun besoin du passé.
L’ordre à suivre
- 12 mois de banque et de paiements clients
- 24 mois pour une activité très saisonnière
- Point de départ propre, si la décision n’a besoin d’aucun passé
- Reprise complète, seulement pour un reporting qui l’exige
Partez de l’usage
L’historique sert à des choses différentes, et chacune a sa profondeur. Ces durées sont notre proposition.
| Usage | Profondeur proposée | Source à reprendre |
|---|---|---|
| Repérer les flux récurrents et catégoriser | 3 à 6 mois | Banque |
| Voir une fois chaque échéance annuelle | 12 mois | Banque |
| Calculer le retard réel par client | 12 mois | Factures et dates de paiement |
| Séparer la saison d’un accident | 24 mois | Banque |
| Reporting pluriannuel exigé | Selon l’exigence | Comptabilité, plutôt que la banque |
Le passé bancaire ne se récupère pas toujours seul
Le règlement délégué (UE) 2018/389, modifié en 2022, dispense d’authentification forte l’accès via agrégateur limité au solde et aux opérations des 90 derniers jours. L’agrégateur est le prestataire qui lit vos comptes pour le compte de l’outil. Notre lecture : pour aller au-delà de 90 jours, une authentification doit être refaite, et rien ne garantit la profondeur rendue par votre banque. Demandez à l’éditeur combien de mois il récupère réellement.
Prévoyez alors un import de fichier. L’aide d’Agicap montre les précautions à prendre : import par compte, avec date de comptabilisation et date de valeur, et une comparaison sur la date et le montant pour écarter les doublons. Son mode recommandé attend toutes les transactions de chaque jour, et supprime automatiquement les transactions existantes absentes du fichier. Testez sur un petit intervalle.
Le FEC, le fichier des écritures comptables, peut servir à reprendre un historique comptable, et Forekasts l’accepte en import. Il n’a toutefois ni date d’échéance ni prévision. Certains outils limitent aussi ce qu’ils conservent : les packs Exabanque lus incluent 100 jours d’historique des relevés et des remises. Vérifiez cette limite si vous visez cette offre.
Le coût du nettoyage, sur un exemple
Exemple fictif : une PME a 40 lignes bancaires par semaine, soit 40 × 52 = 2 080 lignes par an. Supposons 15 % de lignes à corriger après la catégorisation automatique, soit 312 lignes, et 2 minutes par ligne. Ces deux valeurs sont des hypothèses. Une année reprise coûte 312 × 2 ÷ 60 = 10,4 heures.
| Profondeur | Lignes à corriger | Temps |
|---|---|---|
| 12 mois | 312 | 10,4 h |
| 24 mois | 624 | 20,8 h |
| 36 mois | 936 | 31,2 h |
Saisonnière, ou non ?
Une règle simple : prenez vos encaissements mensuels sur 12 mois. Si le mois le plus fort dépasse le double du mois moyen, prenez 24 mois. Si vous n’avez qu’une seule saison observée, vous ne saurez pas si un pic revient chaque année. Ajoutez une note sur les événements exceptionnels : un gros client perdu, un contrat unique, un retard hors norme.
Gardez l’archive
Ce que vous ne reprenez pas reste utile en consultation. Conservez les relevés et la copie du fichier dans un dossier daté, avec une note qui dit ce qui a été repris. Avant de quitter un outil, exportez aussi : Pennylane décrit par exemple un export Excel du plan, jusqu’à 4 années de période.
Limites de cette page
Les profondeurs et le test de saisonnalité sont notre méthode. Nous n’avons pas mesuré la profondeur rendue par une banque ou un outil. Le sort de la règle des 90 et 180 jours sous le futur règlement européen sur les paiements n’est pas établi. Cette page ne traite pas de la conservation légale de vos documents comptables : voyez-la avec votre comptable.
Prochaine action
Listez vos usages de l’historique dans le tableau et retenez la profondeur la plus longue. Faites le test de saisonnalité sur 12 mois. Demandez à l’éditeur combien de mois il récupère, puis testez un import sur une semaine. Sans décision qui dépende du passé et avec des flux réguliers, partez de 3 mois et archivez le reste.
Preuves et sources
Lu le 5 novembre 2026 : règlement délégué (UE) 2018/389 et sa modification de 2022, aide d’Agicap sur l’import de transactions, article A47 A-1 du Livre des procédures fiscales, aide de Pennylane sur l’export, grille de Forekasts et d’Exabanque.
Chaque élément ci-dessous dit s’il s’agit d’un fait lu dans une source, d’une déclaration d’éditeur, de notre calcul, de notre méthode ou de notre avis. Aucun outil n’a été testé. Notre méthode
Notre avis. Reprendre 12 mois de banque et de paiements clients couvre les usages courants, 24 mois convenant à une activité très saisonnière.
Portée : PME passant à un outil de trésorerie
Réserve : Avis de la rédaction.
Daté du 5 novembre 2026.
Fait lu. Depuis le 25 juillet 2023, l’article 10 bis du règlement délégué (UE) 2018/389 écarte l’authentification forte pour l’accès via agrégateur limité au solde et aux opérations des 90 derniers jours, sauf premier accès, délai de plus de 180 jours et cas motivés.
Portée : Accès aux comptes de paiement via agrégateur
Réserve : Sort du texte sous le futur règlement non établi.
- Office des publications de l'UE : Règlement délégué (UE) 2018/389, texte consolidé Consolidation du 12/09/2023. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Office des publications de l'UE : Règlement délégué (UE) 2022/2360 Applicable à partir du 25/07/2023. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Notre calcul ou déduction. Notre lecture : un outil ne lit au-delà de 90 jours que si une authentification est refaite, et rien ne garantit la profondeur rendue par une banque.
Portée : Connexions par agrégateur
Réserve : Profondeur réelle non mesurée.
- Office des publications de l'UE : Règlement délégué (UE) 2018/389, texte consolidé Consolidation du 12/09/2023. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Office des publications de l'UE : Règlement délégué (UE) 2022/2360 Applicable à partir du 25/07/2023. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Déclaration de l’éditeur. L’aide d’Agicap décrit un import de transactions par compte, avec date de comptabilisation et date de valeur, une comparaison sur la date et le montant, et un mode exhaustif recommandé qui supprime automatiquement les transactions existantes absentes du fichier.
Portée : Agicap
Réserve : Page non datée, non essayée.
- Agicap : How to import transactions into Agicap Non daté dans la lecture ; page en anglais. Lu le 5 novembre 2026. Déclaration de l’éditeur.
Notre calcul ou déduction. Le FEC regroupe les écritures validées d’un exercice et ne comporte aucune date d’échéance dédiée ; sa reprise renseigne le passé comptable sans fournir de prévision.
Portée : Fichier des écritures comptables
Réserve : Déduction de la rédaction.
- Légifrance : Article A47 A-1 du Livre des procédures fiscales En vigueur depuis le 02/08/2013. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- DGFiP / BOFiP : CF - Contrôle des comptabilités informatisées - Format du fichier des écritures comptables 07/06/2017. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Déclaration de l’éditeur. Forekasts annonce un import du FEC pour les logiciels hors de ses API, et l’offre d’Exabanque lue indique 100 jours d’historique.
Portée : Offres lues
Réserve : Détail à confirmer auprès des éditeurs.
- Forekasts (Kerys Business Solutions) : Tarifs et FAQ non datée. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
- Cegid : Cegid Exabanque non datée. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Notre calcul ou déduction. Dans l’exemple fictif, 40 lignes par semaine font 2 080 lignes par an, 15 % à corriger font 312 lignes, et à 2 minutes par ligne, 12, 24 et 36 mois coûtent 10,4 h, 20,8 h et 31,2 h.
Portée : Société fictive
Réserve : Taux et minutes supposés.
Daté du 5 novembre 2026.
Déclaration de l’éditeur. L’aide de Pennylane décrit un export Excel du plan de trésorerie, en 4 onglets, sur la période affichée, jusqu’à 4 années.
Portée : Module Plan de trésorerie
Réserve : Texte d’aide.
- Pennylane : Utiliser le module Plan de trésorerie 4 septembre 2026. Lu le 5 novembre 2026. Document d’origine.
Notre méthode. Le test du mois le plus fort supérieur au double du mois moyen est une méthode proposée par la rédaction.
Portée : Activités saisonnières
Réserve : Seuil de notre part.
Daté du 5 novembre 2026.